Анализ расходов к уровню 9 месяцев 2012 года

.

К уровню соответствующего периода прошлого года расходы возросли на 10% или  32млн. 935  тыс.руб. и составили 332 млн. 111 тыс.руб.

Рост расходов к 9месяцам 2012 года произошел по следующим элементам затрат:

  1. Рост фонда заработной платы к уровню прошлого года составил 15% или 32 млн. 190 тыс.руб.. С 1 января 2012 года ставка 1 разряда возросла в 2 раза, с  1 февраля 2012 года произведена индексация в размере 2,7 % и  с 01 августа в размере 1,3 %.  Кроме того  выплачена квартальная премия за 1,2, 3 квартал 2012 года в сумме 18 млн. 926,7тыс.руб.
  2. Увеличение отчисления от ФОТна 1 млн. 41 тыс.руб., за счет увеличения ФОТ.
  3. Материальные затраты  увеличились на – 799 тыс.руб. (4%).,
  4. Расходы на топливо увеличились на 22%  или 372 тыс.руб.

В связи с увеличением квартального лимита бензина марки АИ-92  на 1080 литров, в связи с добавлением  отряду четырех объектов, согласно договора № 1445 от 21.12.2011 г. на оказание услуг по охране объектов, дополнительным выделением бензина для перевозки работников команды до ближайшей остановки общественного транспорта автомобилем .

По сравнению с 9 месяцами 2011г произошел рост расходов  на электроэнергию –с 2 млн. 424 тыс.руб., факт за 2012 год составил 2 млн. 744 тыс.руб., что привело к увеличению расходов по данной статье – на 13% (320 тыс.руб.),  что объясняется более низкими температурными режимами в отчетном периоде, увеличением мощности котла с 10 кВт/ч на 18 кВ/ч ), увеличением мощности котла с 12 кВт/час на 16 кВт/час , в связи с освоением дополнительных площадей.

  1. По статье прочие материальные затраты произошло увеличение расходов к уровню соответствующего периода 2011 года. Рост составил 1 млн. 815 тыс. руб. (92%).

      Перерасход сложился за счет увеличения  расходов по статье «Прочие» на 1 млн. 946,8 тыс. руб. (2011 год-486,5 тыс.руб., 2012 год-2 млн. 433,3 тыс.руб.). 9 месяцев  2012 г. 1 млн. 904,3 тыс. руб. плановые измерения ВЭРС переданные по авизо от филиала.

 

  1. По статье Прочие расходы по сравнению с аналогичным периодом 2011года экономия составил 673 тыс.руб. или 95%.

Снижение расходов по статье Командировочные расходы составило 236,4

 тыс. руб. (факт 2011 г.- 1150,8  тыс. руб., факт 2012 г. —914,4 тыс. руб.), в связи со снижением производственных командировок в отчетном периоде.

Ссылка на основную публикацию