2.1. Оптимизация рисков и формирование законодательной инфраструктуры ИД кредитных институтов

 

Всю совокупность банковских рисков можно подразделить на следующие виды.

 

Рыночный риск – возможность отрицательного изменения стоимости активов в результате колебаний процентных ставок, курсов валют, цен акций, облигаций и товаров (разновидностями рыночного риска являются, в частности, валютный и процентный риски).

Кредитный риск – вероятность отрицательного изменения стоимости активов (портфеля кредитов) в результате неспособности контрагентов (заемщиков) исполнять свои обязательства, в частности по выплате процентов и основной суммы займа в соответствии со сроками и условиями кредитного договора. К кредитным рискам относятся риск объявления заемщиком дефолта, риск невозврата кредита, депозитный, лизинговый, факторинговый, форфейтинговый и другие риски.

Риск ликвидности

а) вероятность потерь из-за невозможности купить или продать актив в нужном количестве за достаточно короткий период времени в силу ухудшения рыночной конъюнктуры;

б) возможность возникновения дефицита наличных средств или иных высоколиквидных активов для выполнения обязательств перед контрагентами.

Риск события – возможность непредвиденных потерь вследствие форс-мажорных обстоятельств, изменений законодательства, действий государственных органов и т.д. (одними из наиболее частых проявлений риска событий являются юридические, законодательные и налоговые риски).

Операционный риск

а) возможность непредвиденных потерь вследствие технических ошибок при проведении операций, умышленных и неумышленных действий персонала, аварийных ситуаций, сбоев аппаратуры и т.д.

б) вероятность возникновения убытков, обусловленных ошибками в используемой модели или методах оценки и управления рисками.

 

 

Наибольшее влияние на функционирование кредитных организаций имеет операционный риск (б). Несмотря на то, что до настоящего времени мировой банковской практикой не выработан идеальный механизм его регулирования, в банковском бизнесе он является самым регулируемым риском.

 

В целом операционный риск может быть снижен различными путями:

1) Формирование минимально необходимого размера собственного капитала банка.

По методике, принятой Базельским комитетом по банковскому надзору базовый капитал, или капитал 1-го уровня (corecapital) составляют обыкновенные акции, прибыль, общие резервы наряду с отдельными видами привилегированных акций и некоторыми другими фондами. Дополнительный капитал или капитал  2-го уровня (plemeniarycapital) образуют прочие привилегированные акции, различные специальные резервы и фонды, долгосрочные субординированные займы, отвечающие  определенным требованиям.

Базельским комитетом установлены минимально допустимое отношение капитала к взвешенным по риску активам и внебалансовым операциям  в размере восьми процентов и минимальная доля капитала 1-го уровня в размере пятидесяти процентов всего капитала.